El uso de billeteras virtuales es cada vez más común y ya pocos son los que utilizan dinero en efectivo. Por este motivo, es necesario conocer que la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) (ex AFIP) establece algunos límites mensuales sobre las transacciones que se pueden realizar y puede llegar a generar reportes cuando éstos son superados.
Este régimen de información bancaria busca detectar las inconsistencias fiscales y los posibles casos de evasión tributaria. Por eso, en caso de que los movimientos de un contribuyente superen los topes establecidos y no coincidan con sus ingresos declarados, ARCA puede iniciar investigaciones, imponer multas e incluso bloquear cuentas.
Por este motivo, es importante conocer cuáles son los límites vigentes para el mes de marzo y cómo funcionan las alertas automáticas del organismo, ya que acciones sospechosas podrían generar una revisión de los fondos.
ARCA: cuáles son los límites para personas físicas en marzo
Según ARCA, los topes mensuales acumulados son los siguientes:
- Transferencias y acreditaciones: hasta $50.000.000
- Extracciones en efectivo: hasta $10.000.000
- Saldos bancarios al cierre de mes: hasta $50.000.000
- Plazos fijos: hasta $100.000.000
- Tenencias en sociedades de bolsa: hasta $100.000.000
- Compras como consumidor final: hasta $10.000.000
- Pagos de cualquier tipo: hasta $50.000.000
No hay límite en la cantidad de operaciones, pero sí se fiscaliza el monto total acumulado durante el mes. Superar estos montos genera un reporte automático a ARCA.
Límites para personas jurídicas
Para las empresas, los topes mensuales son más bajos y se aplican de la siguiente manera:
- Transferencias y acreditaciones: hasta $30.000.000
- Saldos bancarios al cierre de mes: hasta $30.000.000
- Plazos fijos: hasta $30.000.000
- Pagos de cualquier tipo: hasta $30.000.000
Acciones que pueden generar una alerta en ARCA
El organismo controla movimientos para detectar inconsistencias fiscales, especialmente en casos como:
- Contribuyentes que facturan menos de lo que realmente ganan.
- Operaciones en efectivo no registradas.
- Ingresos no declarados provenientes de alquileres, ventas o servicios.
- Posibles maniobras de lavado de activos.
Si se detecta alguna irregularidad, ARCA puede solicitar documentación que valide el origen de los fondos, incluyendo:
- Comprobantes de ingresos: recibos de sueldo, honorarios profesionales, facturas emitidas.
- Declaraciones juradas: Ganancias, Bienes Personales o IVA.
- Constancias de operaciones: contratos de compraventa, escrituras o boletos.
- Comprobantes de transferencias: CBU de origen y conceptos de pago.
- Documentación de préstamos: contratos con firmas certificadas.
Conocer estos montos y cómo funciona el régimen de información de ARCA permite a los usuarios de billeteras virtuales planificar sus operaciones y evitar sanciones o investigaciones innecesarias.
